乐居财经严会2月27日，陶涛汽车工业(301345。SZ)宣布将于3月2日对首次公开发行股票并在创业板上市进行初步询价。
本次公开发行股票数量为2，733.36万股，占本次发行后总股本的25%。首次战略配售数量为4，100，004股，约占本次发行的15%。其中，发行人高级管理人员及核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理计划，预计认购数量不超过本次发行数量的10%；参与本次发行的保荐机构相关子公司战略配售占5%。
回拨机制启动前，网下初始发行数量为16，263，560股，占扣除初始战略配售后发行数量的70%，网上初始发行数量为697万股，占扣除初始战略配售后发行数量的30%。
陶涛汽车工业是一家专业研发、生产和销售蒸汽动力汽车、电动汽车及其配件和短途代步用品的高新技术企业。目前已经建立了多种销售渠道，包括电商平台(主要是美资网站和亚马逊平台)、批发商和零售商。
公司产品以“自主品牌销售，结合ODM销售”的模式销往美国、欧盟、俄罗斯等国家和地区。报告期内(2019年-2022年上半年)，发行人海外销售额占其营业收入的98%以上。国际政治环境、法律法规、进入壁垒、贸易摩擦、合同违约等。都可能对发行人的出口业务产生一定的风险。
2022年1-6月，公司营业收入77，354.79万元，较去年同期下降16.46%；净利润9722.57万元，同比下降19.54%；扣非净利润9256.29万元，同比下降18.2%。
公司业绩较上年同期下滑的原因有三：一是2021年美国消费者补贴政策刺激消费需求增加，2022年美国疫情补贴政策取消，相关地区消费需求明显放缓；二是反复的新冠肺炎疫情、俄乌战争以及欧洲复杂的宏观经济形式导致市场需求减少；第三，2022年上半年海运费同比增长，拖累公司业绩。
根据发行人预测，2022年1-9月，公司预计实现营业收入11.82亿元至11.95亿元，归属于母公司所有者的净利润1.33亿元至1.51亿元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润1.35亿元至1.5亿元，与2021年相比，其中，营业收入下降幅度为15.11%至16.04%，归属于母公司净利润下降幅度为12.09%至22.57%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润下降幅度为8.43%至17.59%。目前上述因素没有明显改善，2022年全年业绩存在下行风险。
